Liste de vérification pour exécuteurs testamentaires

On vous a demandé d’être exécuteur ou exécutrice testamentaire? De prime abord cela peut vous flatter… ou vous angoisser.

C’est toujours un honneur quand un ami, un proche ou un client vous exprime ce genre de confiance, mais être exécuteur testamentaire, cela entraîne tout un cortège de responsabilités. Quels sont les aspects que vous devriez examiner avant d’accepter cette charge et quels sont les fonctions qui engageront votre responsabilité? Ce bulletin vous fournit des réponses.

En tant qu'exécuteur testamentaire, vous êtes responsable de régler toutes les affaires de la personne décédée et de vous en tenir aux clauses du testament. Pour cela, vous devez être impartial et juste envers toutes les parties intéressées.

Les conflits entre héritiers sont courants, si l’on peut dire, surtout quand il est question d’argent, et vous devrez assumer un rôle de médiateur pour vous assurer que chaque personne est traitée sans favoritisme.

Vous ferez face également à de nombreuses questions financières, ou vous devrez les déléguer à des spécialistes. Par exemple, il est très courant de déléguer la préparation de la déclaration de revenus à un comptable ou un fiscaliste, et les questions de placements à un conseiller financier. Vous devrez aussi retenir les services d’un avocat ou d’un notaire pour certains documents juridiques tels que la demande de lettres d'homologation et l'introduction de requêtes à la Cour.

Si la succession est particulièrement complexe, il pourrait être approprié de déléguer une partie ou même toutes les responsabilités de l’exécuteur testamentaire à un professionnel, mais évidemment, après avoir pris connaissance des honoraires que cela entraînera. De nombreuses banques, sociétés de fiducie, études d'avocats et cabinets de comptables offrent des services professionnels d’exécuteur testamentaire et de fiduciaire.