L'ABC des REER

Le régime enregistré d’épargne-retraite, communément appelé REER, a vu le jour en 1957, avec pour vocation d’aider les travailleurs autonomes et les employés non membres de régimes de pension agréés (RPA) à épargner en vue de leur propre retraite.

Tout simplement, il s’agit d’un plan d’investissement, enregistré auprès de l’Agence du revenu du Canada (ARC), où s’accumulent vos épargnes.

Il y a essentiellement deux avantages importants qui font du REER un élément incontournable de votre planification financière.

Le premier, c’est qu’il procure une économie d’impôt immédiate sur les cotisations que l’on verse dans le régime. Sous réserve de certaines limites expliquées plus loin, les cotisations effectuées durant l’année et les 60 premiers jours de la suivante sont des montants déductibles sur votre déclaration de revenus de l’année.

Cette déduction vous donne immédiatement une économie d’impôt au même taux que votre taux marginal d’imposition, qui peut aller jusqu’à 48 % (ce taux varie cependant selon les provinces et la somme de vos revenus).

Le deuxième avantage important que procurent les cotisations à un REER, c’est l’accumulation de l’épargne avec imposition reportée.

Les placements détenus dans le REER peuvent produire des revenus d’intérêts, de dividendes ou de gains en capital. Toutefois, ces revenus sont à l’abri de l’impôt aussi longtemps que vous ne retirez pas cet argent de votre régime. À ce moment-là, cela deviendra du revenu imposable.